千万黄金贱卖牵出4.7亿经济大案

案件发现与揭示：四川国金宝实业有限公司的黄金骗局

时光回溯至2020年底，绵阳市税务部门在一次常规审查中意外发现四川国金宝实业有限公司（简称“国金宝公司”）的不寻常交易模式：短期内大量购入黄金，声称用于生产出口产品并申请退税，但产品中却未检出黄金成分，购销数据存在明显不匹配现象。这一异常引起了警方的高度警觉。

深入调查后，警方揭开了一个令人震惊的真相。国金宝公司的实际控制人周某新，巧妙地利用出口视觉训练仪、变流器等产品作为掩护，私下将黄金低价转卖给深圳的黄金饰品厂商或个人。这种“亏本买卖”的异常操作，显然隐藏着不为人知的秘密。

犯罪手法介绍：黄金骗局的三大步骤

犯罪团伙首先通过购买黄金获取增值税专用发票，随后便虚构交易，如“金膏、金水颜料”等，向下游企业虚开发票，从中收取高达4%-8%的“开票费”。紧接着，他们利用“低值高报、虚构谎报”的手法，将不含黄金的劣质产品出口至香港的关联公司，再作为废品处理。通过这种精心设计的操作，他们成功地骗取了大量的国家退税。更令人震惊的是，他们在两年间累计购买了约1吨的黄金，并快速地将其低价转售给不需要发票的个体或企业，形成了一个高效的资金回流链条。

案件规模与结果概览：涉及百亿与全链条的覆灭

此案涉及的金额高达4.7亿元，覆盖了全国范围内的101家企业，主要涉及陶瓷、颜料等行业。在深入调查后，主犯詹某堆等人于2022年4月被提起公诉。随着全链条犯罪团伙的覆灭，相关企业被要求补缴税款，为国家挽回了超过3000万元的经济损失。

案件特点与影响：低学历犯罪与跨省的复杂网络

令人惊讶的是，多名犯罪嫌疑人的学历仅为初中，却通过简单的分工完成了复杂的资金操作。这一事件不仅暴露了税务监管的漏洞，还凸显了跨省的复杂犯罪网络。此案涉及四川、广东、广西等多个地区，警方历时一年，行程数万公里才完成侦办。这一事件也对相关行业敲响了警钟，推动税务与公安部门加强联合监管，堵塞可能出现的漏洞。

后续处理与未来展望

詹某堆等人涉及的虚开发票行为仍在进一步调查中，其涉及的下游企业也正在接受属地公安机关的审查。税务机关也在加强黄金交易、出口退税等环节的审核力度，以防止类似的骗税行为再次发生。未来，对于此类案件的预防和打击将会更加严格和高效。